非洲市场工程承包项目风险管理案例分析.pdf

・管理・非洲市场工程承包项目风险管理案例分析刘韬（中国土木工程集团有限公司北京１０００３８）摘要结合国际工程项目风险理论分析，从工程承包商角度论述了国际工程承包的风险管理流程；并以非洲某公路工程承包项目为案例，具体分析总结了该项目在风险与管控方面的诸多有效经验与教训，有针对性地提出了中国工程承包企业在非洲市场参与国际工程承包项目应当采取的国际工程风险管控措施建议，对中国企业参与非洲市场国际工程承包项目的实践具有一定借鉴意义。关键词非洲工程承包风险管理案例分析中图分类号ＴＵ７１２文献标识码Ｃ——文章编号１００９４５３９（２０１４）增ｌ一０４２３０３１引言“”随着中国走出去战略深入实施，中国工程承包企业参与国际市场的份额不断提升。近年来，非洲作为经济发展潜力最大的区域市场，基础设施领域需求巨大，随着中国与非洲国家间合作日益深“化，非洲市场越来越成为中国工程承包企业走出”去的首选目的地。受市场条件多样性、复杂性的制约影响，国际工程承包项目的风险同样具备多样性和复杂性，其中，工程承包商所面临的风险因素更多，风险更大。下面结合国际工程风险管理理论和笔者所参与非洲市场实际工程项目的管理实践，概括分析非洲市场工程承包项目常见风险要素，探讨分析相应风险管理控制措施。２国际工程风险因素及风险管理２．１风险因素国际工程项目风险因素可分为项目环境风险、项目管理风险、项目参与方风险３类。其中，项目环境风险包括：政治环境风险、经济环境风险、法律环境风险、社会风险以及自然环境风险。项目自身管理风险主要包括：项目投标报价风险、项目设计风险、合同风险、施工管理风险、人力资源风险、项目财务风险、项目物资采购风险和项目组织协调风险——收稿日期：２０１４０２２０铁道建笥技术ＲＡ『ＬＷＡｙＣＯ￣Ｓ丁开ＵＣ丁ｆ０～丁Ｅ－ｃＨ～０ＬＯＧｙ等。项目参与方行为风险主要包括：业主风险、咨询参与方风险、合作伙伴风险、供货商风险和分包…方风险等。２．２风险管理流程风险管理的基本流程为：风险识别一风险分析与评估一风险应对。具体流程如图ｌ所示口ｏ。图１国际工程风险管理流程２．２．１提高风险意识和风险识别能力风险通常都具有隐蔽特征，造成损失之前往往难以辨识、衡量，企业应加强风险预警系统的建设工作，加强市场风险信息收集整理、跟踪识别工作。２．２．２增强风险分析和评估能力企业需结合具体市场条件及自身需求，对风险发生可能性、后果以及对工程项目的影响程度等进行分析和评估，研究制定不同的应对方法。２．２．３合理采用风险应对策略瞄１（１）风险规避２０１４Ｉ增１》４２３万方数据・管理・若风险发生可能性大，超出承包商承受及控制能力，则可考虑采用放弃合同或者利用增设、修改合同条款来回避风险。风险规避策略主要针对政治环境风险和经济环境风险，最佳时机为项目未开始之前。（２）风险转移通过保险及其他方式将风险转移给更具备风险承受能力的第三方，如保险商、分包商等。（３）风险自留在对风险做出正确分析和评估的基础上，对于无法规避和转移，自身能够承受的风险可以考虑主动的风险自留，部分无法意识到的风险属于被动的风险自留。承包商须加强应急处理机制以应对相应风险，并设定一定风险费作保障。自留风险的损失规模一般较小。（４）风险控制风险控制就是尽量采取措施预防或减少风险发生的概率，或者减轻风险造成的损失。控制的方法通常有分离风险和分散风险２种。分离风险是将各风险单位分隔开，以避免发生连锁反应或互相牵连；这种处理可以将风险限制在一定范围之内从而减少损失。分散风险是通过增加风险单位以减轻总体风险的压力，达到共同分担集体风险的目的。如成立联合体共同分担项目风险。３风险管控案例３．１项目概况非洲Ｎ国南部某州际公路改造工程项目，双向四车道，单价合同，项目合同额总计为３４２亿当地币（约合２．２亿美金），项目一期２０ｋｍ，位于Ａ州，二期３０ｋｍ，位于Ｂ州。项目于２０１０年签约实施，２０１３年底因业主原因停工并终止合同。由于项目团队风险意识较强、风险管控应对措施得当，项目终止合同并未对企业利益造成损失。该项目风险特征突出，有非常典型的市场代表意义。３．２项目风险识别３．２．１外部环境风险（１）政治环境风险：Ｎ国是政治问题比较突出国家，项目所在地Ａ、Ｂ两州属于反政府武装盘踞之地，犯罪活动猖獗，社会治安差，政治谋杀、选举暴力、帮派冲突、武装绑架抢劫等暴力犯罪层出不穷。４２４铁道建筑技术中国驻Ｎ国总领馆于２０１０年多次发出安全警示。安全问题成为项目高度重视的首要问题。（２）经济环境风险：通货膨胀、汇率变动、市场变动等风险因素在Ｎ国市场均可见，其中汇兑损失风险较为突出。业主以当地币支付工程款，但由于欠发达非洲市场普遍存在物资设备匮乏问题，不少采购工作往往要将当地币兑换为美元、再将美元兑换为人民币进行中国国内采购，同样企业项目收入转回国内也面Ｉ临同样二次汇兑损失问题。（３）法律环境风险：Ｎ国在法规政策执行方面存在较大不规范性，影响制约项目实施。项目实施过程中，Ｎ国以高失业率为由一度严格控制中国员工的配额和工作许可，出现了中国员工因工作签证时间限制被迫回国重办签证的问题，直接影响工程进度与成本。在办理现场施工用机械车辆相关运输手续过程中，容易因不了解当地规定而漏办证件，会面临当地路政交通部门的严格审查、罚款或扣留。（４）社会环境风险：社区土皇、首领在项目所在地的权力和影响力远高于当地政府部门，甚至社区习俗和规矩都不受政府法律约束，如此的宗教文化传统因素需要花费较大精力来重新适应。政府贪污腐败根深蒂固，效率低下。当地教育水平普遍较低，只能招聘到简单体力劳动工人，很难招募技术工人。工会势力强大，逢选举年份往往罢工频繁，严重影响施工秩序。项目所在地基础设施薄弱，缺乏市政供电和供水。（５）自然环境风险：项目位于Ｎ国南部海滨地区，每年４～１１月份为雨季，２月份也会出现持续半个月左右的降雨，全年连续施工时间不足５个月。Ｎ国为疟疾传播高危地区，野外作业被蚊虫叮咬后极易感染疟疾等疾病。３．２．２自身管理风险（１）合同管理风险：项目所在地区安全问题突出，影响合同执行的不确定因素较多。业主在合同商务谈判阶段对该单价合同提出了总价上限、设计变更不予索赔的条件。在实施过程中发现业主指定咨询公司所做的设计存在较大缺陷，部分重点工程需承包商重新设计。（２）人力资源风险：中方员工的管理主要考虑人身安全、劳动安全、交通、医疗保障等因素。当地只Ａ『Ｌ¨ｒＡｙＣＯＮＳ丁开ＵＣ丁『Ｏ～丁ＥＣＨ～ＯＬＯＧｙ’２０４ｆ增ＴＪ万方数据・管理・员工的管理需要考虑因素较多：社区地方保护主义限制Ｎ国其他地区的员工进场，导致熟练技术工人无法跨项目间调配；社区间恶性竞争导致各当地社区招聘数量有严格配额限制，项目无法合理配置；当地建筑业各级工会不断关注该项目，支持当地员工不断提高福利待遇诉求。（３）现场管理风险：项目沿线民宅等建筑物较多，拆迁量较大，受政府机构效率低下影响，拆迁手续批复延迟，拆迁进度缓慢，严重制约施工进度。实施改造的该国道公路为两州间重要通道，交通流量大，既有道路狭窄、损毁严重，难以有效疏导交通。（４）物资采购风险：当地市场资源及规模有限，采购及物流时间难以有效掌控。项目所需石碴需从３５０ｋｍ以外其他州碴场采购，严重占用运输资源，且偷料、延误现象严重。项目机械设备配件采购困难，经常出现小零部件损坏导致设备停用的情况，如洒水车仅因水封损坏，要停运数天等待零部件采购。（５）财务风险：二次汇兑损失导致项目核算成本增加。Ｎ国对换汇额度和汇款额度的严格限制导致往国内汇款较困难。Ｎ国税务政策日趋严格，审计成本逐年增加。资金管理风险主要考虑资金调度、项目收入与项目支出资金衔接问题。３．２．３参与方风险业主风险主要表现在Ｎ国政府业主付款信用较差，预付款尚有保障，但后续验工计价款往往不能及时到位。政府项目会出现缺乏明确预算计划的现象，政府业主有时甚至不具备连续付款能力。分包商风险表现在业主指定的当地分包商专业技术水平不高、机械设备老旧、管理效率低下，存在工期延误及质量缺陷等风险。３．３项目风险分析评估在收集整理上述风险信息的基础上，企业内部各级风险管理部门对各类风险因素进行了评估（评估过程此处不赘述），最终认定该项目主要风险为政治环境风险（引发安全问题）、合同管理风险（执行中不确定因素较多）以及业主付款风险（付款信用差）。３．４项目风险应对措施在风险评估的基础上，结合企业在Ｎ国多年的市场管理经验，项目制定的主要应对措施如下：（１）政治风险应对措施。及时了解掌握Ｎ国及铁道建笥技术只ＡＪＬＭｙＣＯＮＳ丁尺ＵＣ丁『ＯＮ丁Ｅ－ｃｌＨ～ＯＬｏＧｙ项目所在地政局变动情况，通过两方面工作化解政治风险引发的安全问题：一方面，向政府申请提供正规军武装保护，在施工现场及驻地建立防护工事，加强现场及交通途中的安保力度，有效预防绑架、武装袭击的风险；另一方面，积极推进本地化管理，聘用熟悉当地情况、有一定影响力的技术管理人员负责局势紧张区段的施工管理，避免恶化与当地势力的关系，确保项目人员安全。（２）社会和法律风险应对措施。聘请当地有影响力人士担任项目公共关系专员和社区联络员，协助处理公共关系、协调社区事务、协助招聘当地员工。聘请当地有影响力的咨询公司和律师事务所，处理社区问题、合同官司和移民事务等，降低因法律法规不熟悉而带来的风险。（３）经济风险应对措施。对以当地币支付的项目，通过加大Ｎ国当地采购量，借助于在施项目间的资金调配，尽快消化压缩当地币存量；同时借助于金融衍生产品对冲汇率变动风险。（４）自然风险应对措施。结合项目所在地雨季特点，为确保工期，相应调整施工安排，雨季期间以受降雨影响较小的工作为主，如结构物预制及安装等，同时合理安排中方员工利用雨季空闲回国轮休，减少当地招募的散工人数以节约成本，做好机械设备的养护，为旱季大干做准备。在旱季对工期任务紧张的土方等工作，采取多作业面、多队伍同时开工的做法。针对疟疾等常见疾病，项目以预防为主，项目配备有从国内聘请的有经验医师，配备各类常用药剂。（５）合同风险应对措施。针对安全风险，在报价中加入经过评估的安保费用；商务谈判中，增加了因业主原因或安全局势等原因而造成停工或终止合同的免责条款。针对设计风险，合理进行设计变更，采用成熟经济的施工工艺，降低成本风险。项目重视索赔资料的收集和准备，通过材料和人工费调差，合理转移工程风险。（６）现场管理风险应对措施。根据当地安全形势，项目把安全形势分成高中低三个等级，并制定不同施工组织计划。合理采取分段施工、集中施工、内部承包施工、对外分包施工等手段来降低施工风险。（下转第４４７页）２０１４《增１）４２５万方数据・其他・轨，在静调线上设接触网，在靠近人库端设置车辆轮廓检测装置。股道旁配置静调电源柜，供列车辅助系统调试，股道设置宽检查坑，设双层作业平台。另在预留大架修库外侧预留一列位静调库。整个大架修工艺流程顺畅，各零部件按分解、转运、检修、组装的工序合理布局，有利于车辆大架修作业的顺利进行。５结束语工艺设计是地铁车辆基地设计的核心内容。以南昌２号线红角洲车辆基地的设计工程实例为切人点，尝试从地铁车辆大架修流程中最主要的检修流程人手，探索车辆大架修检修工艺中各检修车间规模的合理匹配，以期达到优化车辆基地检修工艺布局，提高检修作业能力的目的。通过前述研究表明，红角洲车辆段在承担线网５条线车辆大架修规模的条件下，远期设置２列位拆装线，２列位架车线，４列位车体检修线，１．５列位喷漆线，２列位静调线能够满足大架修的检修需求。参考文献［１］张雄，张荫．地铁车辆段大架修设计能力计算方法研究［Ｊ］．铁道工程学报，２０１３（１０）：１０６．［２］缪东．天平车辆段的创新设计［Ｊ］．铁道建筑技术，２０１３（１１）：６６．［３］广州地铁设计研究院有限公司．南昌市轨道交通２号线一期工程初步设计车辆段与综合基地工艺设计文件［Ｒ］．广州：广州地铁设计研究院有限公司，２叭２．［４］南昌市城乡规划局，上海市城市综合交通规划研究所．南昌市城市快速轨道交通线网规划［Ｒ］．南昌：南昌市城乡规划局，２００８．—”—————”—・卜卜－＋一。＋＿一卜一＋－＋一＋一卜－卜一＋一＋一＋一＋一十一＋一＋一＋一＋－＋一＋一＋一＋－＋－＋一＋一＋一＋一＋一＋一＋一＋一＋一＋一＋一＋一＋一＋一＋一＋一＋一＋－＋一＋一＋一＋・（上接第４２５页）（７）物资采购风险应对措施。由于现场机械设备有限，大宗材料采购运输外包给供货商。项目实施供应商管理制度，采用押金、罚款和索赔等措施，对供应商进行管理与考核，保证了及时供料。同时，在上级公司协调下，成立区域级配件库，保证特殊配件的需求。（８）财务风险应对措施。尽力压缩当地币存量，加快闲置资金转回速度，逐步采取远期售汇、人民币跟单托收、信用证结算等措施，规避外汇风险。在税收方面对报销和凭证提出具体要求，保证及时完成账目编制，同时与当地税务部门建立沟通联系机制，以取得最大额度的税收减免。对于资金管理，尽力争取避免按业主要求在风险高的银行进行资金收支，收款后及时进行资金的调配和使用，降低资金风险。企业积极跟进Ｎ国金融市场、银行业动态，及时调整资金存量的分配，做到风险事前规避。项目分期做好现金使用计划，减少库存现金持有量，降低提现安全风险。（９）业主付款风险应对措施。对外做好业主付款公关工作，对内做到工程进度与计价收款的动态平衡，严禁垫资施工。对存在业主付款风险易导致停工的项目，条件允许时与相邻项目组建项目群，分担并降低项目停工带来的损失。（１０）分包商风险应对措施。对业主指定分包商铁道建篱技术ＲＡ『ＬＭｙＣＯＮＳ丁ＲＵＣ丁ｆ０～托＿ＣｌＨ￣０ＬＯＧｙ履约能力进行调查了解，通过与业主积极沟通，剔除替换履约能力不足的指定分包商。同时与业主商讨因指定分包商原因导致工期延误的索赔条款。４结束语上述案例中所示的诸多风险，均为非洲市场工程承包项目实施过程中常见的风险类型。导致安全问题的政治环境风险、经济动荡引发的经济环境风险、较多不确定因素下的合同管理风险、业主付款风险等是非洲市场常见的主要风险。在非洲不同的区域市场，各类风险发生的可能性及风险危害程度有所不同，主要风险的类别也有所差异，需要企业在风险识别的基础上认真分析评估及应对。随着中非传统友谊及中非经贸关系的持续升温，近年来非洲已成为中国对外工程承包的主要市场。非洲市场工程承包项目风险管理具有强烈的非洲特色，不断走进非洲的中国工程承包企业需要高度重视、积极对待。参考文献［１］张水波，陈永强．国际工程合同管理［Ｍ］．北京：中国—建筑工业出版社，２０ｌｌ：２６５２６８．［２］王雪青．国际工程项目管理［Ｍ］．北京：中国建筑工业出版社，２０００：１６２一１６４．［３］雷胜强．国际工程风险管理与保险［Ｍ］．３版．北京：中国建筑工业出版社，２０ｌｌ：９５一１００．２０１４（增１）４钥万方数据